Sinds de Coronacrisis hebben Nederlanders een enorme hoeveelheid geld bij elkaar gespaard. Aangezien we met z’n allen niet van plan zijn het opgespaarde geld volledig uit te geven, is het handig om eens te kijken naar alternatieven voor de ‘gewone’ spaarrekening. Omdat rentes tussen de verschillende Nederlandse grootbanken (ING, ABN-AMRO, Rabobank) nauwelijks verschillen, neem ik de Rabobank als voorbeeld en vergelijk ik haar spaarproducten. Op dit moment is dit tevens de enige bank waarbij je een rekening voor groensparen kunt openen.
‘Gewoon’ sparen
Op de gewone internet spaarrekening van de Rabobank ontvang je op dit moment (september 2021) 0,01% rente. Met andere woorden, je geld levert nauwelijks iets op. Daarnaast betaal je boven de €100.000 euro zelfs -0,50% rente. Het grote voordeel van deze rekening is echter dat je je geld direct op kunt nemen als je het nodig hebt. Wel zo handig als je auto of vaatwasser onverhoopt stuk gaat.
Depositosparen
Op de deposito spaarrekening van de Rabobank ontvang je op dit moment tussen de 0.01% en 0.30% rente, afhankelijk van de spaarperiode. Bij een looptijd van 6 jaar krijg je op dit moment 0.01% rente, waar je bij een looptijd van 20 jaar 0.30% rente krijgt. Voorwaarde is wel dat je je geld in de tussentijd niet op kunt nemen. Daarnaast vereist de Rabobank een eenmalige inleg van minimaal €10.000 euro. Naar mijn mening was dit spaarproduct in het verleden interessant vanwege het rente-op-rente effect, maar tegen een rente van 0.30% zou ik mijn geld niet 20 jaar vast willen zetten.
Groensparen
Ten slotte is er de groenspaarrekening. Qua eigenschappen zit deze spaarrekening een beetje tussen de twee vormen van hierboven in. Op dit moment krijg je op de groenspaarrekening -0.50% rente en mag je je geld voor een periode van 1 jaar niet opnemen. Dit klinkt in eerste instantie niet heel aantrekkelijk. Echter heeft deze vorm van sparen toch twee voordelen:
1. De heffingskorting
Omdat de groenspaarrekening van de Rabobank door de Belastingdienst wordt gezien als een groene belegging, ontvang je een heffingskorting van 0.70% over je spaargeld bij de aangifte inkomstenbelasting. Omdat je -0.50% rente betaalt aan de Rabobank over je spaargeld (aan het einde van het jaar), maar 0.70% heffingskorting krijgt van de Belastingdienst bij je opgave inkomstenbelasting (april/ mei het jaar erna), houd je netto dus 0.20% rente over. Zie onderstaand een voorbeeld:
Alleenstaande met €30.000 euro aan vermogen/ spaargeld:
| Gewoon sparen | Depositosparen | Groensparen | |
| Vermogen | €30.000 | €30.000 | €30.000 |
| Vaste periode | – | Min. 6 jaar | 1 jaar |
| Rente (%) | 0.01% | 0.01% (6 jaar) | -0.50% |
| Rente (€) | €3 | €3 | -€150 |
| Spaargeld na 1 jaar | €50.003 | €50.003 | €49.850 |
| Heffingskorting (%) | – | – | 0.70% |
| Heffingskorting (€) | – | – | €210 |
| Netto spaargeld na 1 jaar | €50.005 | €50.005 | €50.060 |
Je ziet dus dat je na één jaar €55 euro meer hebt ‘verdiend’ met Groensparen. Omdat je je geld het eerste jaar niet op mag nemen, zou ik altijd een buffer op de gewone spaarrekening aanhouden die groot genoeg is om financiële tegenvallers op te vangen.
2. Vrijstelling vermogensbelasting
Heb je op dit moment méér dan €50.000 euro (0f €100.000 euro als fiscaal partners) aan vermogen, dan betaal je over het bedrag hierboven een vermogensrendementsheffing. Je kunt dit het beste zien als een belasting op je spaargeld. Met groensparen mag je echter nog een keer €60.429 euro aan spaargeld hebben, zonder dat je hierover die vermogensrendementsheffing hoeft te betalen. Laten we doorgaan met het voorbeeld van hierboven, maar dan ervan uit gaan dat deze alleenstaande nog een keer €50.000 euro op een andere spaarrekening heeft staan.
Alleenstaande met €80.000 euro aan vermogen/ spaargeld, waarvan €50.000 op een normale spaarrekening staat. De overige €30.000 wil hij/zij op een van onderstaande drie rekeningen zetten:
| Gewoon sparen | Depositosparen | Groensparen | |
| Geld op deze rekening | €30.000 | €30.000 | €30.000 |
| Vaste periode | – | Min. 6 jaar | 1 jaar |
| Rente (%) | 0.01% | 0.01% (6 jaar) | -0.50% |
| Rente (€) | €3 | €3 | -€150 |
| Spaargeld na 1 jaar | €30.003 | €30.003 | €29.850 |
| Heffingskorting (%) | – | – | 0.70% |
| Heffingskorting (€) | – | – | €210 |
| Totaal vermogen | €80.003 | €80.003 | €80.060 |
| Vrijstelling vermogensbelasting (€) | €50.000 | €50.000 | €80.060 |
| Vermogen waarover belasting moet worden betaald | €30.003 | €30.003 | – |
| Fictief rendement (%) | 1.9% | 1.9% | – |
| Fictief rendement (€) | €570 | €570 | – |
| Belasting over fictief rendement (%) | 31% | 31% | – |
| Belasting over fictief rendement (€) | €177 | €177 | – |
| Netto spaargeld na 1 jaar | €79.826 | €79.826 | €80.060 |
Omdat je bij groensparen een hogere vrijstelling hebt voor de vermogensbelasting, ben je onder de streep relatief nóg voordeliger uit wanneer je hiervoor kiest (iets meer dan €200 euro). Daarom kan het interessant zijn om voor Groensparen te kiezen in plaats van traditioneel sparen.
Let wel op: zie dit niet als spaar- of beleggingsadvies. Ik ben geen financieel adviseur en heb hierboven enkel geprobeerd de verschillende alternatieven voor sparen naast elkaar te zetten.